Вертикальная интеграция. Основные формы интеграции предприятий Корпорация как форма интеграции предприятий
Организационные формы интеграции компаний
Поиск эффективных организационных форм объединения компаний продолжается по крайней мере на протяжении последнего столетия. В мировой практике сложились разнообразные типы интеграции фирм, различающиеся в зависимости от целей сотрудничества, характера хозяйственных отношений между их участниками, степени самостоятельности входящих в объединение предприятий. Это стратегические альянсы, консорциумы, картели, синдикаты, пулы, ассоциации, конгломераты, тресты, концерны, промышленные холдинги, финансово-промышленные группы и т.п.
Стремление найти баланс между преимуществами централизации и децентрализации управления и ответственности при объединении компаний приводит к выбору таких организационных форм интеграции, которые занимают как бы промежуточное место между полностью централизованной корпоративной структурой и сотрудничеством в чисто рыночной среде.
Организационные формы объединения компаний, значительно различающиеся по степени интеграции их участников, развиваются исторически от концернов и семейных групп в начале века до стратегических альянсов в конце ХХ столетия. Примечательно, что вновь возникающие организационные формы не вытесняют предшествующие типы интеграции компаний, а дополняют их. Происходит расширение многообразия форм. Характер взаимосвязей между компаниями становится все более сложным и весьма тонким, учитывая в добавок ко всему и возможность кооперации интегрированных структур.
В данной статье нам представляется важным попытаться оценить мировую практику организации и функционирования различных форм интеграции компаний, рассмотреть их особенности, сравнить и проанализировать их преимущества и негативные стороны, рассмотреть, какие факторы влияют на выбор той или иной формы интеграции компаний.
Безусловно, что границы между всеми этими формами достаточно расплывчаты. Разными специалистами (как теоретиками, так и практиками) они трактуются порой неоднозначно. Так, например, существует два совершенно противоположных мнения о соотношении стратегических альянсов и консорциумов. Одно мнение заключается в том, что консорциум не является стратегическим альянсом, но чаще преобладает точка зрения, что среди видов стратегических альянсов выделяются именно консорциумы.
Мы в своем исследовании, не стремясь провести жесткую, раз и навсегда устоявшуюся, грань, попытаемся выявить наиболее характерные с точки зрения теории и практики черты форм интеграции компаний. Надеемся, что наш анализ будет полезен читателю и позволит ему сформировать свое мнение о существующем в мире разнообразии интеграционных форм.
Кроме того необходимо отметить, что несмотря на отсутствие в гражданском праве большинства стран, как зарубежных, так и Российской Федерации, вышеперечисленных названий организационных форм интеграции компаний для обозначения конкретного юридического лица, все эти формы объединения фактически имеют место. В каждом отдельном случае интеграция компаний, которая подпадает под сформулированные ниже определения и признаки, регистрируется в качестве юридического лица в той организационно-правовой форме, которая предусмотрена гражданским законодательством данной страны (в России, как правило, в форме хозяйственных товариществ и обществ, ассоциаций и союзов).
Все организационные формы интеграции компаний можно условно разделить на “жесткие” и “мягкие”. К жестким можно отнести концерн, трест, а к мягким, прежде всего, ассоциацию, консорциум, стратегический альянс. “Мягкие” формы особенно популярны для международных объединений, они позволяют вести совместную деятельность при сохранении учредителями юридической и хозяйственной самостоятельности. В рамках стратегических альянсов, консорциумов возникает возможность мобилизации преимуществ мощной корпоративной структуры при сохранении национальной обособленности ее членов. Ведь порой государственная власть и общественное мнение стран по ряду причин, прежде всего, политических, неблагосклонно относятся к таким формам интеграции компаний, которые приводят к утрате их самостоятельности и независимости.
Одной из наиболее распространенных и развитых организационных форм интеграции компаний является концерн.
Концерн - это форма объединения (как правило, многоотраслевого) самостоятельных предприятий, связанных посредством системы участия в капитале, финансовых связей, договоров об общности интересов, личных уний, патентно-лицензионных соглашений, тесного производственного сотрудничества.
Сформулируем основные особенности концернов :
это достаточно жесткая форма интеграции компаний, самая жесткая из всех рассмотренных в данной статье, за исключением треста;
концерн обычно является объединением производственного характера;
входящие в концерн компании номинально остаются самостоятельными юридическими лицами в форме акционерных или иных хозяйственных обществ или товариществ, а фактически подчинены единому хозяйственному руководителю;
в рамках концерна централизовано финансово-экономическое управление, проведение научно-технической политики, ценообразование, использование производственных мощностей, кадровая политика;
головная компания концерна, как правило, организуется в виде холдинговой компании (преимущественно как смешанный холдинг) или на основе взаимодействия преобладающего и зависимых (ассоциированных) обществ;
деятельность концерна ориентирована в основном на производство, поэтому в качестве материнской (головной) выступает чаще всего производственная
компания, которая является держателем контрольных пакетов акций дочерних предприятий;
в рамках данной формы полностью контролируется деятельность образующих ее компаний.
В зависимости от характера интеграционных связей между компаниями различают следующие виды концернов:
Вертикальный концерн - концерн, объединяющий компании разных отраслей, связанные последовательностью технологического процесса производства готового продукта (например, горнодобывающие, металлургические и машиностроительные).
Горизонтальный концерн - концерн, объединяюший компании одной отрасли, производящие одно и то же изделие или осуществляющие одни и те же стадии производства.
Деятельность концерна может распространяться на одну подотрасль или отрасль экономики. В него могут входить предприятия одной или нескольких отраслей. Лишь немногие наиболее крупные концерны охватывают всю отрасль (например, в Германии концерн Siemens - электротехническую промышленность). Концерны действуют в тех отраслях экономики, где развито крупное и массовое производство, применяются высокие технологии. Чаще всего это черная и цветная металлургия и сталелитейная промышленность, машиностроение и автомобилестроение, химическая и электротехническая индустрия.
С точки зрения системы участия в капитале можно выделить два вида концернов:
концерн подчинения - концерн, организованный в виде материнской и дочерних компаний;
концерн координации - концерн, состоящий из сестринских обществ, т.е. созданный таким образом, что отдельные входящие в него компании производят взаимный обмен акциями. Тем самым все члены концерна оказывают взаимное влияние на проводимую концерном политику, который в то же время остается под единым руководством.
Концерн подчинения создается, как правило, для объединения производств по технологической цепочке, а концерн координации – в целях интеграции таких видов деятельности как проведение единой финансовой или научно-технической политики, согласованного производственного развития компаний, кадровой политики и т.п. Концерн координации, включая порой слабо связанные технологически предприятия, по своей сути становится близок такой форме интеграции компаний как конгломерат.
Концерны, имеющие иностранные дочерние отделения, представляют собой международные концерны . Причем капиталовложения международных концернов могут быть как транснациональными, так и трансконтинентальными.
Крупные концерны объединяют от 10 до 100 и более компаний, включая производственные, научно-исследовательские, финансовые, сбытовые и другие фирмы.
Например, General Motors объединяет 126 заводов в США, 13 в Канаде, производственные и сбытовые подразделения в 36 странах мира. Продукция концерна реализуется через собственные сбытовые сети и сети дилеровсоставляющие более 15 тыс.фирм .
Конгломерат
Конгломерат - организационная форма интеграции компаний, объединяющая под единым финансовым контролем целую сеть разнородных предприятий, которая возникает в результате слияния различных фирм вне зависимости от их горизонтальной и вертикальной интеграции, без всякой производственной общности.
К особенностям конгломератов можно отнести:
интеграция в рамках данной организационной формы предприятий различных отраслей без наличия производственной общности. Объединяемые компании не имеют ни технологического, ни целевого единства с основной сферой деятельности фирмы-интегратора. Профилирующее производство в объединениях конгломератного типа принимает расплывчатые очертания или исчезает вовсе;
объединяемые компании, как правило, сохраняют юридическую и производственно-хозяйственную самостоятельность, но оказываются полностью финансово зависимыми от головной компании;
конгломератам свойственна значительная децентрализация управления. Их отделения пользуются существенно большей свободой и автономией во всех аспектах своей деятельности по сравнению с аналогичными структурными подразделениями традиционных диверсифицированных концернов;
в качестве основных рычагов управления конгломератами выступают финансово-экономические методы, косвенное регулирование деятельности подразделений со стороны стоящей во главе конгломерата холдинговой компании;
Почему необходим рост предприятия?
1. Растущая фирма легче преодолевает ошибки управления, чем стабильная (при росте возможен стратегический маневр, кроме того растущей фирме легче получить фин поддержку в случае неблагоприятного исхода)
2. Растущая фирма более привлекательна для инвесторов
Существует две базовые стратегии роста:
Концентрация в одной отрасли
Диверсификация в другие отрасли (эффект разнообразия)
Мотивы диверсификации: экономия на масштабе производства; пробелы в производственной цепи; снижение риска; ожидания руководства; доступ к технологиям, рынкам, ресурсам; совместная деятельность (сбыт, маркетинг и др.)
Типы диверсификации:
· Связанная:
1. Горизонтальная
1) Расширение спектра продуктов
2) Расширение географии деятельности
2. Вертикальная
1) Прямая и обратная (При обратной интеграции предприятие присоединяет функции, которые ранее выполнялись поставщиками, т. е. приобретает или устанавливает контроль над источниками сырья. При прямой интеграции предприятие присоединяет функции, выполняемые ранее дистрибьюторами, т. е. приобретаются транспортные, сервисные службы, каналы сбыта и другие функциональные службы, связанные с основной деятельностью фирмы).
2) Полная и узкая
· Несвязанная (конгломеративная)
Диверсификация - это охват таких направлений деятельности, которые не имеют прямой связи с основной деятельностью предприятия. Притом, у компании могут отсутствовать общие ресурсы, технологии. Выгода достигается в результате оптимизации управления денежными потоками и инвестициями. Нередко диверсификация объясняется личными амбициями руководства. Диверсификация может быть связана со стагнацией в отрасли. Эффект от диверсификации достигается долгие годы.
Диверсификация деятельности предприятия является формой реализации корпоративной стратегии.
Главной коммерческой целью диверсификации является увеличение прибыли за счет использования рыночных шансов и установления конкурентных преимуществ, но реальные пути получения конкурентных преимуществ, а следовательно, и побудительные мотивы диверсификации различны.
Разделяют связанную и несвязанную (конгломератную) диверсификацию, которую иногда называют латеральной (лат. lateralis - боковой) диверсификацией. В свою очередь, связанная диверсификация может быть вертикальной или горизонтальной (рис. 7.2). Основным критерием определения типа диверсификации является принцип слияния. При функциональном слиянии объединяются предприятия, связанные в процессе производства. При инвестиционном слиянии объединение происходит без производственной общности предприятий.
Вертикальная интеграция, или связанная вертикальная диверсификация,- это процесс приобретения или включения в состав предприятия новых производств, входящих в технологическую цепочку выпуска старого продукта на ступенях до или после производственного процесса.Вертикальная интеграция типична для металлургии, нефтяного сектора, химического производства, лесной промышленности.
Вертикальная интеграция делится на полную и частичную и квазиинтеграцию . Полная интеграция - между двумя производственными стадиями существует полная интеграция в том случае, когда вся продукция, произведенная на первой стадии, поступает на вторую стадию без продаж или закупок при участии третьих сторон. Так, например, до создания персонального компьютера IBM все микропроцессоры производились на собственных заводах компании по изготовлению полупроводников и ни один полупроводник не поступал сторонним покупателям. Частичная интеграция существует в тех случаях, когда приобретается часть производства, необходимая для создания продукта. Так, компания Philips для производства телевизионных приемников получает электронно-лучевые трубки и от внутренних, и от внешних поставщиков. Квазиинтеграция - создание альянсов между компаниями, заинтересованными в интеграции без перехода прав собственности.
Горизонтальная интеграция, или связанная горизонтальная диверсификация , - это объединение предприятий, работающих и конкурирующих в одной области деятельности. Главной целью горизонтальной интеграции является усиление позиций фирмы в отрасли путем поглощения определенных конкурентов или установления контроля над ними. Горизонтальное объединение может помочь добиться экономии на масштабе производства и/или снизить опасность конкурентной борьбы, расширить спектр товаров или услуг.
Классическим примером горизонтальной диверсификации является проникновение американских пивоваренных компаний в область изготовления и сбыта безалкогольных напитков (расширение ассортимента).
Несвязанная диверсификация или просто диверсификация - это охват таких направлений деятельности, которые не имеют прямой непосредственной связи с основной деятельностью предприятия. Считается, что диверсификация оправданна, если возможности для интеграции ограничены или вообще отсутствуют, либо позиции конкурентов очень сильны, либо потому, что рынок базовой продукции находится в стадии спада.
Примером диверсификации может служить предприятие, продающее бензин, которое приобретает мебельную фабрику.
При такой диверсификации могут отсутствовать общие рынки, ресурсы, технологии, а эффект достигается за счет обмена или разделения активов/сфер деятельности. Это скорее диверсификация капитала, а не производства (конгломератная диверсификация).
В мировой практике сложились разнообразные типы интеграции фирм, различающиеся в зависимости от целей сотрудничества, характера хозяйственных отношений между их участниками, степени самостоятельности входящих в объединение предприятий. Это стратегические альянсы, консорциумы, картели, синдикаты, пулы, ассоциации, конгломераты, тресты, концерны, промышленные холдинги, финансово-промышленные группы и т.п.
Экономический словарь определяет интеграцию как объединение экономических субъектов, углубление их взаимодействия, развитие связей между ними. Экономическая интеграция имеет место как на уровне хозяйств целых стран, так и между предприятиями, фирмами, компаниями, корпорациями. Она проявляется как в расширении и углублении производственно-технических связей, совместном использовании ресурсов, объединении капиталов, так и в создании друг другу благоприятных условий осуществления экономической деятельности, снятии взаимных барьеров.
Целью интеграции является объединение ресурсов (финансовых, производственных, сырьевых, интеллектуальных) коммерческих организаций для повышения эффективности предпринимательской деятельности, конкурентоспособности участников объединения.
Интеграционное объединение – структура, образованная путем установления гражданско-правовых отношений в целях получения прибыли, координации деятельности по ее получению или в иных целях, состоящая из двух и более экономических субъектов (имевших и сохранивших статус юридических лиц), которые имеют имущество в собственности, с установлением организационных отношений между ними, определением управляющего органа (в качестве которого может выступать учрежденный ими орган или один из участников) и наделением его правом оказывать влияние на принятие решений в силу преобладающего участия, на основе договора или в силу других оснований.
Вертикальная интеграция – процесс образования (создания) вертикально интегрированных фирм – фирм, включающих более одной стадии производства конечной продукции (включающих помимо стадий производства еще и реализацию конечной продукции посредникам или конечным потребителям).
Протяженность вертикальной интеграции определяется числом звеньев в производстве и сбыте конечной продукции, объединенных (находящихся в собственности) или контролируемых одной фирмой.
Ширина вертикальной интеграции определяется числом фирм одного (каждого) звена всей цепочки производства и сбыта конечной продукции, объединенных (находящихся в собственности) или контролируемых одной фирмой-инициатором интеграции.
Степень вертикальной интеграции определяется тем, какой контроль имеет инициатор интеграции над интегрированными фирмами. Иногда еще эту степень называют степенью устойчивости вертикальной интеграции.
Горизонтальная интеграция – это интеграция предприятий, находящихся на одинаковых этапах производства, на одном звене торговой цепи, работающих и конкурирующих на одном сегменте рынка, в одной отрасли и специализирующихся на производстве однотипной или сходной продукции или предоставлении однотипных или сходных услуг.
Для характеристики особенностей горизонтальной интеграции необходимо отметить ее роль в экономике. Большинство экономистов отмечают противоречивый характер данного процесса. С одной стороны, горизонтальная интеграция дает ряд преимуществ:
1. Слияние может привести к тому, что самый прогрессивный управленческий и технический опыт будет направлен на использование недостаточно эксплуатируемых фондов.
2. Слияние может привести к экономии на масштабах производства, что способствует снижению себестоимости, улучшению качества продукции и стимулирует производительность труда.
3. Слияние может дать возможность предпринимателю продать свою фирму кому-то, кто уже знаком с этим типом производства и, следовательно, будет занимать более выгодную позицию и заплатит самую высокую цену. Перспектива выгодной продажи побуждает предпринимателей основывать новые фирмы, стимулируя конкуренцию, облегчая как выход на рынок, так и уход с рынка.
4. Интеграция помогает компаниям преодолевать трудности периода экономической трансформации.
5. В отдельных случаях горизонтальная интеграция позволяет объединять эффекты масштаба и размеры и тем самым сокращать средние издержки на производство продукции. Обычно такие типы горизонтальных объединений выгодны и в социальном плане.
С другой стороны, горизонтальная интеграция противоречит сущности рыночной экономики:
1. Слияния прямых конкурентов могут привести к приобретению одним из хозяйствующих субъектов значительной власти на рынке, увеличению вероятности того, что остальные хозяйствующие субъекты станут открыто либо тайно координировать свои решения в области ценообразования или объема выпускаемой продукции.
2. Проблема состоит в том, что широкомасштабное развитие интегрированных предприятий может привести к концентрации экономической и политической мощи в ограниченном количестве центров влияния, тем самым препятствуя проникновению на рынки новых фирм.
3. Данные предприятия могут оказаться менее приспособленными к быстрым изменениям внешней среды, чем независимые малые и средние предприятия.
Как правило, горизонтальная интеграция применятся тогда, когда отрасль не концентрирована. В этом случае она приводит к сокращению средних издержек на производство продукции и выгодна в социальном плане.
В случае, когда отрасль высококонцентрирована, тогда горизонтальная интеграция эффективна при следующих условиях:
1. При условии, что на отраслевом рынке действуют крупные иностранные компании.
2. Если необходимо освоение новой технологии, ожидается высокая эффективность деятельности новой структуры.
3. При условии, когда одна из компаний, входящая в состав этой новой структуры, испытывает серьезные финансовые трудности.
В ходе такой интеграции объединяются производственные и торговые предприятия, создается компания «полного цикла».
Факторы успеха вертикальной интеграции предприятий
Межотраслевая интеграция выбирается в качестве стратегии развития технологичными компаниями, работающими на рынках с быстрой сменяемостью технологий, высокой конкуренцией и длинной цепочкой поставок. Создание предприятий «полного цикла» ускоряет производство и поставки готовой продукции, снижает транспортные издержки, упрощает выход на новые рынки. Межотраслевая интеграция наиболее выгодна в двух случаях:
- Удаленность производственных мощностей от места потребления товаров. Вертикальной интеграцией отличается топливно-энергетический комплекс, в котором одно предприятие занимается добычей сырья, его переработкой, доставкой и сбытом. Такой подход ускоряет бизнес-процессы, снижает расходы на посредников.
- Высокая конкуренция в сочетании с наукоемким производством. Высокие затраты на исследования в производстве электроники, бытовой техники, фармацевтике сочетаются с обилием производителей. В таком случае совмещение исследовательских лабораторий с производственным комплексом снизит издержки, исключит «утечки» интеллектуальной собственности через посредников.
Целесообразна вертикальная интеграция на крупных предприятиях, пользующихся эффектом экономии от масштаба производства. Реже всего такой метод расширения встречается в малом бизнесе, производстве уникальных товаров для узкой рыночной ниши.
Разновидности вертикальной интеграции
В зависимости от особенностей производства, интеграцию проводят одним из трех способов.
- Прямая интеграция — процесс роста предприятия за счет покупки компаний-потребителей товара. Например, хлебозавод приобретает сеть кондитерских. Такой вариант снижает число посредников, ускоряет распределение готовой продукции, повышает узнаваемость бренда на рынке.
- Обратная интеграция — рост фирмы при покупке предприятий-поставщиков сырья. Например, бюро дизайна покупает деревообрабатывающий комбинат. Такой вариант гарантирует высокое качество сырья, обеспечивает эксклюзивные условия поставки, позволяет выпускать уникальную продукцию.
- Параллельная (сбалансированная) интеграция — процесс роста компании за счет последовательной покупки потребителей готовой продукции и поставщиков сырья. Инициатором процесса выступает крупное производство, осваивающее новый рыночный сегмент или выходящее на международный уровень.
С точки зрения контроля, вертикальная интеграция разделяется на прогрессивную (производитель продукта покупает потребительскую сеть) и регрессивную (торговые сети покупают производственные мощности). Второй вариант более распространен на рынке: наладить эффективный сбыт продукции при жесткой конкуренции сложнее, чем организовать эффективное производство.
Плюсы и минусы межотраслевой интеграции
Эффективность расширения компании зависит от ее текущего положения на рынке, уровня спроса на продукцию, объема затрат на сырье и новые технологии. Межотраслевая интеграция имеет два достоинства.
- Снижение издержек. Вертикальная интеграция сокращает цепь поставок, исключает посредников, создает эксклюзивные условия сотрудничества — расходы предприятия снижаются, качество товара повышается.
- Завоевание лидерства на рынке. Крупные предприятия полного цикла формируют олигополию в рыночном сегменте, получают стабильно высокую прибыль и зарабатывают хорошую репутацию у потребителей.
Негативные последствия вертикальной интеграции — бюрократизация компании, увеличение расходов на юридическое сопровождение бизнеса. В долгосрочной перспективе предприятия «полного цикла» образуют замкнутый рынок с минимальным уровнем конкуренции, что снижает качество продукции.
На современном этапе развития рыночных отношений в экономике нашей страны происходит структурная перестройка промышленного производства, целью которой является создание конкурентоспособных предприятий, интегрированных в мировую экономику.
В этих условиях предприятия различных организационно-правовых форм для достижения своих целей могут объединять свои усилия на временной или постоянной основе. Этот процесс объединения усилий или интеграции предприятий принимает различные формы, в частности, кооперации или концентрации.
Интеграция предприятий (вертикальная или горизонтальная) предусматривает такой способ объединения их усилий, при котором рыночный механизм взаимоотношений заменяется внутрихозяйственными операциями. Интеграция означает, что стадии производства и распределения координируются на основе возможностей иерархической системы, то есть внутренними операциями и регламентами.
Кооперация как организационно оформленное добровольное объединение предприятий предусматривает принятие совместных решений для достижения определенных целей, без создания при этом общего органа управления. Обычно этот процесс осуществляется на договорной основе без потери предприятиями своей хозяйственной и юридической самостоятельности.
Интеграция предприятий на основе концентрации проводится на основе централизации и концентрации их хозяйственных средств или капиталов. Этот процесс связан с отказом предприятий частично или полностью от своей финансово-хозяйственной самостоятельности в пользу другого предприятия или создаваемого нового органа управления.
Объединение предприятий на основе кооперации может быть временным или постоянным в виде различных организационных форм (картелей, синдикатов, пулов и холдингов).
Картель представляет собой форму союза предпринимателей на основе картельного соглашения, в котором устанавливаются обязательные для всех участников условия, касающиеся объемов производства, формирования цен на товары и услуги, обмену патентами, доле квоты на рынках сбыта и др. Как правило, в состав картеля входят предприятия одной отрасли. Участники картеля сохраняют юридическую и хозяйственную самостоятельность и осуществляют свою деятельность в соответствии с картельного договора.
Одним из разновидностей картеля являются синдикаты, представляющие собой совокупность предприятий с централизованной функцией сбыта или снабжения. Участники синдиката теряют при этом коммерческую независимость, сохраняя юридическую и производственную. Эта форма довольно активно распространяется в Украине в начале III-го тысячелетия иностранными фирмами.
Концентрируя в единых органах сбыта определенный вид продукции, синдикат получает возможность регулировать условия продажи на рынке. При концентрации снабженческих функций предприятия, входящие в состав синдиката, экономят на издержках производства за счет оптовых закупок сырья, материалов и комплектующих.
другой разновидностью объединения на основе картельного соглашения является пул, получивший распространение в области выполнения проектов. Участники была приходят к взаимовыгодным соглашениям о форме передачи патентов и лицензий. Прибыль распределяется в соответствии с квотой, определяемой при вступлении в пул.
В условиях рыночной экономики все большее распространение находят холдинговые компании.
Холдинг - акционерная компания, владеющая контрольным пакетам акций юридически самостоятельных предприятий для осуществления контроля над их операциями, но активного участия в управлении ими, как правило, не принимает.
На основе принципа концентрации образуются такие объединения, как синдикаты, тресты, концерны и другие разновидности.
Трест представляет собой пример наиболее тесного объединения предприятий. Предприятия, входящие в его состав, теряют свою юридическую и хозяйственную самостоятельность и превращаются в подразделения треста. Тресты могут объединять предприятия одной или нескольких отраслей. Слияние предприятий в трест может происходить либо через включение одного предприятия в состав другого, либо образованием нового предприятия.
Широко распространенной организационной формой интеграции предприятий является концерн. Концерн является горизонтальным, вертикальным или диверсификационным объединением предприятий, которые сохраняют свою юридическую самостоятельность, но финансовый контроль и определенные функции по снабжению, производству и маркетингу предприятия берутся под единое управление.
Для создания концерна требуется провести серьезную подготовительную работу. В ее основе -умение показать те преимущества, которые будут иметь предприятия, которые войдут в состав концерна. В этом контексте можно выделить пять направлений в системе мотивационного механизма в пользу создания концерна, среди которых: научно-технический, производственный, организационный, финансовый и социальный. Содержательное наполнение приведены в табл. 1.1.
Варианты создания концерна и отношения между предприятиями в его составе могут быть различными. Так, в концерне, основанном на подчинении, одно из предприятий владеет контрольным пакетом акций и господствует на основе владения капиталом над другими предприятиями. Это так называемые концерны с головными предприятиями во главе. Существуют концерны, основанные на принципах равноправия предприятий, которые интегрируются под общим руководством.
Основным условием эффективного функционирования концернов является создание адаптационного механизма внутреннего экономического регулирования взаимоотношений участников с целью эффективной реализации возможностей всех участников.
На современном этапе экономических преобразований в Украине много предприятий входит в состав финансово-промышленной группы (ФПГ). В этих хозяйственных структурах аккумулируются интегрированные возможности финансового, промышленного и торгового капитала. ФПГ могут во многом способствовать стабилизации экономики в нашей стране.
Таблица 1.1. Направления мотивации интеграции предприятий
Направления деятельности мотивационного механизма концерна |
||||
Научно-техническое |
Производственный |
Организационный |
Финансовый |
Социальный |
1. Приоритетное использование научно-технической продукции концерна: в т.ч. патентов, лицензий, ноу-хау. |
1. Возможность централизации функций технического оснащения (спецоборудование, спецоснащення и т.д.) 2. Оказание производственной помощи (необходимые спецтовары, ресурсы и т.д.). |
1. Разумная централизация и децентрализация деятельности. 2 Централизованное информационное обслуживание. 3. Применение принципов экономического партнерства. 4. Единый баланс науки и производства. |
1. Аккумулирование на центральном счете отчислений для совместной деятельности и оказания помощи в научно-производственном и социальном развитии. |
1. Развитие единой социальной базы концерна (санаторные, медико-диагностические комплексы и другое). |
2. Высокие темпы и объемы строительства жилья и социальных объектов для каждого предприятия. |
||||
2 . Первоочередное предоставление консультационной и интеллектуальной помощи производителям по личным и другим разработкам. |
3. Увеличение капитальных вложений в техническое перевооружение и реорганизацию и модернизацию. 4. Повышение квалификационного уровня персонала путем организации его обучения в условиях концерна. |
2. Внутренние налоговые, кредитные льготы. 3. Введение различных форм собственности для увеличения заинтересованности в труде (аренда, акции). 4. Введение прогрессивных форм организации и оплаты труда (контрактная система). 5. Введение системы самокредитування на базе коммерческого банка концерна. 6. Получение дивидендов от личных вкладов в развитие производства. |
3. Комплексная программа защиты в условиях рыночных трансформаций. 4. Внутренняя биржа труда концерна (профессиональный резерв, освоение других профессий, формирования новых профессий т.д.) |
Важнейшие предпосылки, обусловливающие необходимость создания ФПГ, показаны на рис. 1.3.
Рис. 1.3. в
ФПГ создаются не только на базе технологически и коопераційно связанных предприятий, но и на основе диверсификации деятельности промышленных предприятий.
Участниками ФПГ считаются юридические лица, подписавшие договор о создании финансово-промышленной группы, и учрежденная ими центральная компания ФПГ либо основные и дочерние общества, образующие финансово-промышленную группу.
Среди участников ФПГ обязательно наличие организаций, действующих в сфере производства товаров и услуг, а также банков или иных кредитных организаций.
В состав участников ФПГ могут входить инвестиционные институты, негосударственные пенсионные и иные фонды, страховые организации, участие которых обусловлено их ролью в обеспечении инвестиционного процесса в финансово-промышленной группе.
ФПГ, среди участников которых имеются юридические лица, находящиеся под юрисдикцией государств - участников Содружества Независимых Государств, имеющие обособленные подразделения на территории указанных государств либо осуществляющие на их территории капитальные вложения, регистрируются как транснациональные финансово-промышленные группы.
Для таких ФПГ национальный режим устанавливается межправительственными соглашениями на основе взаимности.
Высший орган управления ФПГ - совет управляющих, в состав которой входят представители всех ее участников.
В зависимости от степени совершенства государственного регулирования деятельности ФПГ они могут приносить значительные выгоды для предприятий и национальной экономики, но могут быть и средством ограбления страны и вывоза средств из налогооблагаемой зоны.
В последние десятилетия прошлого века с появлением признаков глобализации мировой экономики, таких как активизация трансграничного передвижения факторов производства, размещение производства в других странах, стандартизации форм международных экономических отношений получают все большее распространение различные формы интеграционного процесса.
широкое распространение набрали различные формы совместных предприятий, возросло количество разнообразных ассоциаций, стала привычной такая форма равноправного объединения предприятий, как консорциум. Так, например, в 90-х гг. в США насчитывалось более 80 тыс. ассоциаций. Самый распространенный вид ассоциаций - отраслевые. Существуют также межотраслевые ассоциации, инжиниринговых фирм, лизинговых компаний, рискового капитала и др. Американская ассоциация радиоэлектронной промышленности объединяет более 1000 фирм - производителей радиоэлектронной продукции; членские взносы составляют более 30 млн. долларов. Американская радиоэлектронная ассоциация объединяет более 3000 американских фирм.
Ассоциации занимаются повышением квалификации персонала, разработкой стандартов на продукцию отрасли, проведением конференций и промышленных выставок, исследованию системы оплаты труда, следят за соблюдением этических норм в деловой практике, лоббируют вопросы развития экспорта, либерализации налоговой политики , развития внешней и внутренней торговли и т.п.
Интеграционные формы в разных странах имеют свои национальные особенности. Общим признаком различных национальных интеграционных форм является защита национального производителя и национальных интересов путем введения средств косвенного протекционизма, стимулирования экспорта, отмены количественных ограничений экспорта в различных странах и т. п.
Кроме того интеграционные процессы способствуют обмену интеллектуальными достижениями, развития научных исследований, объединению усилий научных и образовательных организаций и промышленных предприятий для достижения конкурентных преимуществ и т.п. Интеграционные процессы охватывают различные сферы деятельности, различные организационные формы производства, как межфирменного так межгосударственного сотрудничества. Они стали неотъемлемой составляющей экономического механизма национального хозяйства разных государств, которые могут существенно повлиять на эффективность деятельности предприятий и уровень жизни народа. Технология интеграционных процессов динамично развивается и требует квалифицированного подхода к ее использованию выгод и нейтрализации негативного влияния на экономику отечественных предприятий и экономику Украины в целом.
- Официально-деловой стиль и его особенности
- Структура и персональный состав органов управления Клиента ОАО акб «Пробизнесбанк» - Документ А, подраздела, приложения
- Понятие лидерства, власти, влияния в менеджменте
- Должностная инструкция секретаря, должностные обязанности секретаря, образец должностной инструкции секретаря Короткая должностная инструкция секретарь руководителя